Skąd biorą się kwoty
Podstawą są zatwierdzone listy płac danego roku: przychody pracownika, koszty uzyskania faktycznie zastosowane, pobrane składki i zaliczki. System nie odtwarza kosztów z ustawień kartoteki, tylko bierze wartości użyte na liście — bo przy ulgach podatkowych i ryczałtach te dwie liczby potrafią się różnić.
PIT-4R — zestawienie roczne płatnika
Deklaracja zbiorcza pokazuje zaliczki należne za poszczególne miesiące, z podziałem na źródła przychodu: stosunek pracy, umowy cywilnoprawne, świadczenia z innych tytułów. Przed wysyłką system porównuje sumy z tym, co faktycznie wpłacono, i sygnalizuje różnice.
PIT-11 — informacja dla podatnika
- Przychody, koszty, dochód, składki i zaliczki w wierszach właściwych dla źródła przychodu.
- Przychody zwolnione z podatku wykazane osobno — ulga dla młodych, na powrót, dla rodzin, dla seniorów.
- Umowy zlecenia i o dzieło w wierszu przewidzianym dla działalności wykonywanej osobiście.
- Wydruk na obowiązującym wzorze oraz plik do wysyłki elektronicznej.
- Przekazanie dokumentu podatnikowi w wybranej formie.
Wysłanie to nie to samo co przyjęcie. Po wysyłce system pobiera urzędowe poświadczenie odbioru i przechowuje je razem z deklaracją. Dopóki poświadczenia nie ma, pozycja pozostaje otwarta w terminarzu zobowiązań.
Praca zbiorcza w biurze rachunkowym
Deklaracje PIT-11 dla całej załogi generuje się jedną operacją, a przy obsłudze wielu firm — firma po firmie z jednego ekranu. Statusy wysyłki widać zbiorczo, więc brakującą deklarację widać od razu, a nie w kwietniu.
Korekty
Korekta deklaracji powstaje z poprawionych list płac i jest wysyłana jako nowa wersja dokumentu za ten sam okres. Historia wysyłek pozostaje w systemie, łącznie z tym, co się między wersjami zmieniło.